icon-star icon-cart icon-close icon-heart icon-info icon-pause icon-play icon-podcast icon-question icon-refresh icon-tile icon-users icon-user icon-search icon-lock icon-comment icon-like icon-not-like icon-plus article-placeholder article-plus-notepad article-star man-404 icon-danger icon-checked icon-article-edit icon-pen icon-fb icon-vk icon-tw icon-google
ћарк Ѕлау
ƒеньги

„то такое отмывание денег?

  • 3560
  • 6

„то такое отмывание денег?

—амый известный советский разведчик-нелегал –удольф »ванович јбель (которого на самом деле звали ¬иль€м √енрихович ‘ишер) с 1948 по 1957 год жил в —Ўј под видом изобретател€-фотографа и художника. “ака€ легенда была выбрана дл€ того, чтобы обойти особенности налоговой системы —Ўј.

≈сли кто не знает, в налоговой инспекции —Ўј собраны досье на каждого гражданина страны. Ќадзор этой фискальной организации куда жестче, чем надзор ‘Ѕ–. »нспекторы налоговой службы могут теб€ достать из-под земли и расспросить во всех подробност€х, чем ты занималс€ в прошлом и сколько со своего дохода отчисл€л налогов. ясно, что при такой дотошности фискалы быстро обнаружат в выдуманном прошлом пробелы, не полен€тс€ докапыватьс€ дальше и, в конце концов, разоблачат теб€ полностью. Ђѕавел јндреевич, вы шпион?ї

≈динственным исключением были люди творческих профессий. ¬ 1940-е Ц 1950-е годы их облагали так называемым свободным налогом. ƒоход от продажи картины (или альбома с фотографи€ми) декларировал сам художник, и его не провер€ли. Ќалог снимали с декларированной художником стоимости его произведени€.

¬о врем€ пребывани€ в —Ўј ¬.√.‘ишеру было уже 47 лет. «начит, он должен был платить налоги, по крайней мере, в течение 27 лет. ясно, что никаких свидетельств этому не было и быть не могло. ѕоэтому нелегал ни в коем случае не должен был привлекать внимание налоговой службы. Ћегенда творческого человека обеспечивала ¬.√.‘ишеру эту возможность. Ѕолее того, он должен был даже преувеличивать свои доходы от Ђпродажи картинї, чтобы легализовать немалые деньги, которыми приходилось пользоватьс€ в его Ђосновнойї де€тельности.

‘актически советский нелегал занималс€ не только добыванием важной военной и технической информации, но и отмыванием денег в довольно крупных размерах.

—амо пон€тие Ђотмывание денегї (money laundering) по€вилось в —Ўј гораздо позже, в 1980-х годах. ѕравда, есть легенда, что это выражение пошло из 1930-х годов, когда американские гангстеры дл€ того, чтобы придать видимость законности своим деньгам, добытым преступным способом, открыли в больших городах множество автоматических прачечных.  оличество обработанного бель€ налоговые органы проконтролировать не могли, поэтому преступники выписывали фиктивные квитанции на €кобы совершенную работу, после чего деньги становились вполне легальными.

“аким образом, процесс отмывани€ денег предполагает серию преобразований, направленных на то, чтобы скрыть их первоначальный, Ђгр€зныйї, источник. ѕосле этих финансовых операций деньги с точки зрени€ закона считаютс€ вполне легально заработанными, а их хоз€ин Ч Ђбелым и пушистымї. ƒл€ тех, кто смотрел советский фильм ЂЅриллиантова€ рукаї (а кто его не смотрел?): в этом фильме преступники сдавали государству драгоценности, ввезенные контрабандой через границу, как найденный клад. ѕо советским законам им следовало всего 25% стоимости клада. «ато деньги эти были на 100% легальными.

—мысл отмывани€ денег состоит в подмене источника происхождени€ этих денег. ѕлата за легализацию всегда довольно высока. ¬ этом отличие отмывани€ денег от уклонени€ от налогов. ¬о втором случае примен€ютс€ другие схемы, хот€ иногда эти схемы могут быть похожи на те, которые примен€ют дл€ отмывани€ денег.

¬ каких случа€х нужно отмывать деньги? ¬о-первых, если они нажиты откровенно преступным путем: наркоторговл€, коррупци€, рэкет и прочее. “акие источники не задекларируешь. ј св€зыватьс€ с налоговым управлением даже гангстеры опасаютс€. ¬о-первых, в западных странах неуплата налога Ц серьезное преступление, за которое можно получить большие сроки. ј во-вторых, это Ц один из лучших поводов посадить преступника, если больше посадить не за что. “ак попал в тюрьму (и надолго) јль  апоне. “ак что налоги даже бандюки должны платить исправно. ¬от и легализуют они деньги, плат€т налоги, после чего трат€т в свое удовольствие.

¬о-вторых, если некоторые предприниматели укрыли часть легального дохода от налогов, эта часть становитс€ незаконной и требует легализации. Ќапример, переменить источник дохода на другой, который облагаетс€ меньшими налогами или даже на тот, который не облагаетс€ налогом совсем.

¬-третьих, иногда деньги могут быть Ђгр€знымиї по соображени€м безопасности, по причинам этическим или политическим. Ќапример, дополнительное, свыше установленных ограничений, финансирование избирательной кампании. »ли деньги, получаемые из зарубежных источников.  ак в уже упом€нутом случае с ¬иль€мом ‘ишером, советским нелегалом в јмерике. Ќаконец, на финансирование террористических организаций тоже идут Ђгр€зныеї деньги, требующие Ђочисткиї

ќбычно процесс отмывани€ денег состоит из трех этапов:

1. –азмещение. Ќа этом этапе деньги, полученные криминальным путем, так или иначе Ђсмешиваютс€ї с деньгами Ђзаконнымиї

2. —окрытие. ѕолученные на первом этапе Ђсерыеї деньги размещаютс€ по разным активам, счетам и юрисдикци€м. Ёто позвол€ет скрыть их происхождение.

3. ƒеньги с разных счетов собираютс€ на один легальный счет либо инвестируютс€ в легальный актив. “еперь их можно вернуть к прежним владельцам либо по указанию этих владельцев потратить на этот раз уже Ђотмытыеї деньги.

ј теперь о том, как государство боретс€ с отмыванием денег. «анимаютс€ этим, как правило, финансовые и налоговые органы, а также спецслужбы.

— этой целью объедин€ютс€ в одну сеть банки и финансовые организации во всем мире. ѕрактически везде уже не существует тайны вкладов. Ѕанки об€заны информировать фискальные и полицейские органы о слишком крупных транзакци€х, хот€ и не слишком этим довольны. ћеждународна€ финансова€ общественность Ђдожалаї даже швейцарские банки, почти 200 лет хвалившиес€ своей многотонной финансовой конфиденциальностью.

 роме того, созданы специальные системы, производ€щие посто€нный мониторинг перемещени€ денег и отслеживающие подозрительные транзакции. »нформаци€ о таких транзакци€х и о том, кто делал перевод, поступает в базу данных и анализируетс€.


spe
≈лена  «атуранова

ћарк, великолепно и главное ,детально все описано. мне нравитс€, что ¬ы начали с практических примеров. »ногда пуста€ теори€ не помогает пон€ть смысл.

deb
«о€ »ванова

ƒавно хотела прочитать информацию об этом. “еперь про отмывание денег € знаю всЄ. ћарк, спасибо!

¬ам необходимо или зарегистрироватьс€, чтобы оставл€ть комментарии
выбор читател€

¬ыбор читател€

16+